Digital In Arbeit

Klingeln endlich die Pensionskassen?

19451960198020002020

Die Versorge für den ersehnten Lebensabend wird in anderen europäischen Ländern längst auch durch Mithilfe von Pensionskassen bewerkstelligt (siehe furche Nr. 13, Seite 14). In Osterreich faßt diese „zweite Säule” der Pensionsvorsorge erst allmählich Fuß.

dieFurche-. Warum ist es in Österreich den Pensionskassen nicht so richtig gelungen, Tritt zu fassen? Johannes Ziegelbecker: Zum jetzigen Zeitpunkt stimmt die Fragestellung eigentlich schon nicht mehr. Denn die Pensionskassen greifen nun endlich wirklich. Pensionskassen gibt es in Österreich seit 1990 und der Anfang war mühsamer als viele dachten. Die Erwartungen waren allgemein einfach zu hoch angesetzt. Ein neues Produkt auf einem neuen Markt braucht Publizität und damit Zeit. Außerdem ist der Start der Pensionskassen mit einer Rezession zusammengefallen, was die Unternehmen zusätzlich vor einer raschen Entscheidung zurückschrecken ließ, zusätzlich zu den ohnedies schon langen innerbetrieblichen Entscheidungswegen. Pensionskassen haben bisher vor allem

bei Familienbetrieben und Freiberuflern sowie bei Großunternehmen Fuß gefaßt. Gerade von letzteren erwarte ich mir eine Vorbildwirkung, die mittelfristig sicherlich das Geschäft weiter beleben wird.

diefurche:

Wieviele Beschäftigte können bereits mit einer Leistung aus Pensionskassen rechnen? ZlEGEL-BECKER: Ich kann Ihnen die aktuellen Zahlen per 31. Dezember 1994 nennen: 61.035 Begünstigte, davon 51.458 Personen bei überbetrieblichen Pensionskassen und 9.577 bei betrieblichen Pensionskassen. Insgesamt sind das 53.818 Anwartschaftsberechtigte (aktive Mitarbeiter, für die Beiträge geleistet werden) und 6.017 Lei-

stungsberechtigte (Pensionsbezieher). Mit jetzigem Stand sind neun Pensionskassen am Markt, davon vier betriebliche und fünf überbetriebliche, wie die ÖPAG Pensionskasse, bei der ich Vorstandsvorsitzender bin, eine ist.

Noch eine Zusatzinformation: Die Pensionskassen verwalteten per 31. Dezember 1994 ein Vermögen von 15,85 Milliarden Schilling, knapp 60 Prozent davon entfallen auf die überbetrieblichen. Dabei stieg das Vermögen der überbetrieblichen Pensionskassen im Jahr 1994 um 36 Prozent auf 9,13 Milliarden Schilling. Für 1995 erwarte ich mir für den Gesamtmarkt wieder zweistellige Zuwachsraten. Die Zahl der Begünstigten sollte spätestens 1996 100.000 übersteigen.

DIEFURCHE: Welche gangbaren Wege der Forsorge gibt es bei den Pensionskassen?

ZlEGELBECKER: Grundsätzlich ist eine Betriebspension eine Pension vom Arbeitgeber für seine Mitarbeiter. Daher müssen jedenfalls Arbeitgeber-Beiträge vorgesehen sein. Arbeitnehmer-Beiträge sind zusätzlich möglich, diese erhöhen dann die

Pensionsleistung.

Zwei Grundgestaltungsmodelle sind denkbar: beitragsorientiert und \ei-stungsorientiert. Bei beitragsorientierten Lösungen vereinbaren Arbeitgeber und Arbeitnehmer die Höhe der Beiträge an die Pensionskasse, meist ausgedrückt in Prozent des Bezuges. Die Leistung ergibt sich dann durch Verrentung des Kapitals. Diese Lösung ist aufgrund der besseren Kalkulierbarkeit bei den Arbeitgebern beliebter. Beim leistungsorientierten Modell wird im Gegensatz dazu die Höhe der Zusatzpension zwischen Arbeitgeber und -nehmer vereinbart und die dafür notwendigen Beiträge an die Pensionskasse daraus errechnet. Diese Variante hat sich in der Praxis bisher fast nur dort durchgesetzt, wo schon bisher eine solche Zusage seitens des Unternehmens bestand.

Wichtig ist aus unserer Erfahrung auch die jährliche Beitrags- und Leistungsinformation, die jeder Anwartschafts- und Leistungsberechtigte jährlich von der Pensionskasse erhält. Für den Mitarbeiter wird seine Zusatzpension damit „sichtbar” und die Betriebe können ihre Betriebspension an die Begünstigten

leichter „verkaufen”.

DIEFURCHE: Wieviele Kassen sind eigentlich sinnvoll für Osterreich? ZlEGELBECKER: Der Markt ist mit den derzeit fünf überbetrieblichen Pensionskassen meiner Ansicht nach gut versorgt. Eine wesentlich stärkere Konzentration halte ich nicht für sinnvoll, da ein gewisser Wettbewerb auch in diesem Markt vorteilhaft ist. Zuwachs erwarte ich mir allerdings bei den betrieblichen Pensionskassen, eine Verdoppelung in den nächsten Jahren scheint mir dabei realistisch. Diese werden aber sicherlich aus Kosten- und Know-how-Gründen in Verwaltungsangelegenheiten mit den überbetrieblichen Pensionskassen zusammenarbeiten. Konkurrenz von ausländischen Pensionskassen sehe ich aufgrund der spezifischen und strengen Gesetzeslage in Österreich eigentlich kurzfristig noch keine, mittelfristig müssen wir uns aber darauf einstellen.

Ein Thema. Viele Standpunkte. Im FURCHE-Navigator weiterlesen.

1988

Beratung wird Trumpf

In wenigen Schlaglichtern sollhier der sich ständig ausweitende künftige Bedarf an privater Vorsorge auch im Vergleich mit dem OECD-Durchschnitt dargestellt werden:• der Anteil der Ausgaben für die staatliche Altersversorgung hat sich im OECD-Durchschnitt von 4,4 Prozent im Jahre 1960 auf neun Prozent im Jahre 1985 verdoppelt;• in Österreich liegt dieser Ausgabenanteil bei zirka 14,5 Prozent;• allein aufgrund der Altersstrukturen wird bis etwa zum Jahr 2040 mit einer weiteren Verdoppelung der Ausgabenanteile für staatliche Pensionsversicherungen gerechnet, wenn die der-CHRISTIAN

1989

Kein Wundermittel

Bereits in den fünfziger Jahren hat Karl Kummer neben der Überlegung zur Mitarbeiterbeteiligung den Aufbau eines Systems einer betrieblichen Alters Vorsorge gefordert. Dieser Vorstellung war damals kein Erfolg beschieden, weil es zuerst um einen Aufbau der staatlichen Sozialversicherung ging.Heute geht es - auf einem wesentlich höheren wirtschaftlichen Niveau-darum, zusätzlich zum AS VG eine zweite Säule des Pensionssystems aufzubauen.Eine dieser Tage veröffentlichte Repräsentativumfrage des IMAS-Instituts ergab, daß 60 Prozent der befragten Pensionisten empfindliche oder zumindest

Sind die Pensionen gesichert?

Was leisten Pensionskassen beziehungsweise Betriebspensionen im Gegensatz zu den bisherigen Regelungen?Die Pensionskassen garantieren eine Ausgliederung der betrieblichen Vorsorge aus dem Betrieb und damit eine Sicherstellung der eingezahlten Beiträge (negatives Beispiel: VÖEST). Das heißt, bei Insolvenz eines Betriebes bleiben die betrieblichen Pensionszusagen gesichert. Weiters werden die eingezahlten Beiträge professioneller gemanagt. Die Pensionskassen stehen außerdem unter staatlicher Aufsicht. Sie müssen beispielsweise ihre Bilanzen dem Finanzministerium übermitteln, ebenso

Bald klingeln die Pensionskassen

Uber die Finanzierungsschwie -rigkeiten der staatlichen Pensionssysteme ist schon so viel diskutiert und geschrieben worden, daß es keiner detaillierten Darlegung mehr bedarf, warum unsere Altersversorgung in gleicher Weise reform- und ergänzungsbedürftig ist. Aufgrund der absehbaren demographischen Veränderungen müssen bei den gesetzlichen Pensionsansprüchen weitere Korrekturen angebracht werden, die tendenziell zu einer weiteren Verschlechterung der Relation zwischen Aktiveinkommen und Pension führen müssen. Nichtsdestoweniger, dies sei gleich an dieser Stelle betont, um die mehrfach

Die Rente aus dem Glaspalast?

FURCHE: Welche Pläne hat der Raiffeisensektor in bezug auf die Pensionskassen?CHRISTIAN SEDLNITZKY: Es ist so, daß wir selbstverständlich auch im Raiffeisensektor überlegen, Kooperationen einzugehen. Und natürlich wollen wir auch Kooperationen mit all jenen eingehen, die im Rahmen der Raif feisengeld-organisation tätig sind. Das sind unsere Banken, weiters jene, wo wir aktienmäßig beteiligt sind. Aber wir werden auch uns nahestehende Institute und Versicherungen ansprechen, ob sie Interesse haben an einer großen Lösung für eine Pensionskasse. FURCHE: Konkret, wer mit wem?SEDLNITZKY:

Die Pläne der Banken

Probleme der Sicherung des Lebensstandards im Alter stehen seit einigen Jahren vermehrt im Mittelpunkt privater Überlegungen und der öffentlichen Diskussion. Dazu beigetragen haben nicht nur der erhöhte Lebensstandard und damit auch die Möglichkeit, für die Pension anzusparen, sondern auch eine Verunsicherung über die Möglichkeiten der Sozialversicherung, die finanzielle Absicherung des Lebensabends voll abzudecken. Insbesondere in jenen Fällen, wo das Aktiveinkommen die Höchstbeitragsgrundlage deutlich überschreitet, ist eine zusätzliche Ersparnisbildung notwendig, um einen starken

1990

Transparenz und hohe Sicherheit

Was sollen die Pensionskassen leisten?Pensionskassen sind vom Be-triebsvermögen getrennte Aktien-gesellschaften, in die der Arbeitge-ber und gegebenenfalls auch die Mitarbeiter Beiträge einzahlen, ohne daß sich der Arbeitgeber zur Zahlung eines bestimmten Prozent-satzes des Aktiveinkommens in der Pension verpflichtet.Die eingezahlten Beträge sind einerseits für die Erbringung zu-künftiger Pensionsleistungen vor-gesehen, andererseits auch, um im Rahmen einer sogenannten Risiko-gemeinschaft Leistungen im Fall der Invalidität und des Todes er-bringen zu können. Die Beiträge werden für

Der Steuervorteil entscheidet

Entschließt sich eine Unternehmung zur Gewährung von betrieblichen Pensionszusagen, so können Leistungen aus derartigen Zusagen in verschiedenen Formen finanziert werden. Werden Leistungen direkt gewährt ("Eigenfinanzierung"), so geschieht dies in Form einer Direktzusage. Das Unternehmen sammelt dann die für die Zah-lungen nach Pensionseintritt erfor-derlichen Mittel während der Dauer der aktiven Tätigkeit eines Dienstnehmers an, genauer gesagt, es behält Gewinne ein (führt diese einer "Pensionsrückstellung" zu) und verwendet ab dem Eintritt des Dienstnehmers in den Ruhestand diese

,,Zuckerl" für die Mitarbeiter

Der Industriestaat Österreich besinnt sich knapp vor dem Ende des 20. Jahrhunderts des interna-tional bewährten Modells der be-trieblichen Vorsorge. Die Idee, ei-nem Arbeitnehmer Barlohn für die Absicherung des täglichen Lebens und Vorsorgelohn für die Zukunfts-sicherung zu bezahlen, ist nicht neu und international integrierender Bestandteil der sozialen Absiche-rungssysteme. Ein Blick auf die OECD-Staaten beweist dies.Österreich hat über Jahrzehnte hinweg das anspruchsvolle Ziel verfolgt, durch ein umfassendes System der staatlichen Pensions-versicherung den Lebensstandard der

1992

VORBEHALT BEI DER VORSORGE

Es mag müßig erscheinen, über neue Perspektiven für die Veranlagung von Pensionskassen in Österreich zu diskutieren, wo doch das Anlagevolumen nach wie vor relativ bescheiden ist. Aber immerhin verfügen Österreichs junge „pension funds" über acht Milliarden Schilling veranlagtes Volumen.

Die Pensionskassen wollen noch nicht klingeln

Vor mehr als zwei Jahren gab es grünes Licht für den Start der Pensionskassen. Doch der von den Anbietern erhoffte Run auf die zweite Säule der Pensionsvorsorge ist ausgegeblieben. Johannes Martinek, Vorstandsvorsitzender der S-Pensionskassen, analysiert die Gründe.

1994

Attraktiv fiir alle Größen

Ein großer Teil der neu abgeschlossenen Pensionskassenverträge kommt aus kleineren Betrieben.

DIE ERFAHRUNGEN

Was ist schuld, daß die Pensionskassen in Österreich den erhofften Durchbruch nicht schaffen?

1997

Das zweite Standbein der Altersversorgung

Pensionskassen sind derzeit rund um die Diskussion der Altersvorsorge ein heißer Tip. Und das zu Recht. Denn wer in einem Unternehmen arbeitet, das für seine Mitarbeiter Beiträge in eine Pensionskasse einzahlt, kann sich über eine stattliche Zusatzpension freuen. Diese soll die Lücke zur staatlichen Rente so gut wie möglich abdecken.Die Mitgliederzahlen der derzeit sieben überbetrieblichen und neun einzelbetrieblichen Kassen steigen rasant. „Anfang des Jahres waren etwa 130.000 Menschen von den Pensionskassen erfaßt. Wir schätzen, daß es gegen Jahresende 180.000 sein werden,”

2000

Alle sollen gewinnen

Die Furche: Ist die Finanzierung von Abfertigungsansprüchen über Pensionskassen ein realistischer Denkansatz?Johannes M. Martinek: Ich halte die neue Konzeption bei der Abfertigung für eine ganz wichtige, sozialpolitische Herausforderung. Die Beschäftigungsverhältnisse in Österreich werden immer kürzer. In den letzten Jahren sind sie auf durchschnittlich 1,8 Jahre zurückgegangen. Von 1,1 Millionen beendeten Arbeitsverhältnissen pro Jahr kommen nur 180.000 Personen in den Genuß einer Abfertigung. Die Abfertigung zumindest in Form einer unverfallbaren Anwartschaft für jeden zu

2001

Mit Weitblick Richtung Altenteil

Das staatliche Pensionssystem allein ist längst zu wenig. Rechtzeitige private und betriebliche Vorsorge hilft, die Geldbörse auch jenseits der 65 zu füllen.

2003

Werbung für Prämien-Pension

Fast 40.000 Pensionisten, die den Versprechungen der Politiker immer schon misstraut und sich daher zur Absicherung ihres Lebensabends einer betrieblichen Pensionskasse anvertraut haben, erhielten in den letzten Wochen Post von ihrer Pensionskasse: Wegen der schlechten Börsenentwicklung, so der Inhalt, werde die Pension 2003 "nach unten angepasst werden".Weniger zurückhaltend war man dann bei der Pensionsauszahlung selbst: Kürzungen um zehn Prozent und mehr sind die Regel, weil man nicht nur die allgemein in Aussicht gestellte Rendite von 7,5 Prozent, sondern auch die gesetzlich (über

Ein Thema. Viele Standpunkte. Im FURCHE-Navigator weiterlesen.

In Kürze startet hier der FURCHE-Navigator.